Você abre o portal do 401(k) e vê US$ 18 mil. Ao pedir demissão, descobre que parte do saldo não acompanha você. Não é uma multa surpresa: pode ser o efeito do vesting schedule, o cronograma que determina quando as contribuições do empregador se tornam definitivamente suas.
Vested significa adquirido
Segundo o IRS, vesting é a parcela do saldo que não pode ser perdida. O dinheiro descontado do seu salário é sempre totalmente seu. O empregador pode tornar o match imediato ou liberá-lo conforme seus anos de serviço.
Cliff e graded vesting
No cliff vesting, você pode ficar em 0% por um período e saltar para 100% numa data definida. No graded vesting, a porcentagem cresce em etapas. Um exemplo hipotético: 20% após dois anos, depois 40%, 60%, 80% e 100%. Seu plano pode ser mais generoso; confirme o documento, não uma tabela genérica.
A contagem de “ano de serviço” também pode depender de horas, aniversário de contratação e regras específicas. Uma saída marcada para poucos dias antes de um marco pode ter consequência grande — motivo para pedir confirmação escrita ao administrador.
O que acontece ao mudar de emprego
Você mantém a parte vested. A parcela ainda não vested geralmente é perdida conforme os termos do plano. Depois, avalia o destino do saldo: permanecer no plano antigo se permitido, rollover para o plano novo, rollover IRA ou saque. Cada caminho tem custos e implicações; não confunda vesting com a decisão de rollover.
Onde confirmar
- Abra o portal e procure “vested balance”.
- Baixe o Summary Plan Description (SPD).
- Localize “vesting schedule” e a definição de year of service.
- Peça ao HR ou plan administrator a data e porcentagem por escrito.
- Guarde statements antes de qualquer rollover.
A calculadora de employer match mostra quanto a fórmula pode acrescentar; vesting responde quanto dessa parte seria sua em determinada data. São perguntas diferentes.